Zahnzusatzversicherung in der Steuererklärung - kann man sie absetzen?

Bei der Zahnzusatzversicherung ist es wie bei anderen Steuerfragen auch: Der Staat greift vor allem Geringverdienern unter die Arme, die sowieso schon jeden Cent umdrehen müssen. Schauen wir uns einmal an, was das für die Zahnzusatzversicherung bedeutet. Und wo du sparen kannst, wenn du mehr verdienst und die Kosten nicht von der Steuer absetzen kannst.

Kann ich die Zahnzusatzversicherung steuerlich absetzen?

Der Fiskus honoriert, dass du dich zusätzlich absicherst und erstattet dir die Steuer für Vorsorgeaufwendungen unter bestimmten Bedingungen. Und zwar dann, wenn die Kosten für die Pflege- und Krankenversicherung und sonstige Vorsorgeaufwendungen wie Unfall-, Haftpflicht- und BU-Versicherungen unter einer bestimmten Grenze liegen. Das gilt übrigens unabhängig davon, ob du dich bei der Zahn-Police für den Zusatz einer gesetzlichen Versicherung oder eine private Police entschieden hast.

Hier liegen die Absetzungsgrenzen:

• Angestellte: 1.900 Euro
• Selbstständige: 2.800 Euro
• Beamte: 1.900 Euro
• Studierende: 1.900 Euro

Da sämtliche Vorsorgeleistungen zu addieren sind, liegen die meisten Deutschen oberhalb dieser Grenze. Wenn du angestellt bist, dürftest du monatlich weniger als 158 Euro Versicherungskosten haben, um die Zahnzusatzversicherung geltend machen zu können. Das ist denkbar wenig. Wenn du verheiratet bist, hast du ein wenig mehr Spielraum.

Zahnzusatzversicherung und Steuererklärung: Welche Bedingungen gelten für Ehepaare?

Wenn du geheiratet oder dich für eine eingetragene Lebenspartnerschaft entschieden hast, gelten andere Absetzungsgrenzen. Brüten du und deine Partnerin oder dein Partner über einer gemeinsamen Steuererklärung, werden eure Höchstbeträge für Vorsorgeaufwendungen addiert.

Jetzt gelten folgende Grenzen:

• Beide Partner sind Arbeitnehmer: 3.800 Euro
• Einer ist Arbeitnehmer, der andere ist zu Hause und kümmert sich zum Beispiel ums Kind: 3.800 Euro
• Einer ist Arbeitnehmer, der andere ist selbstständig: 4.700 Euro
• Beide Partner sind selbstständig: 5.600 Euro

Falls der Partner weniger verdient, weil er oder sie gar nicht oder nur Teilzeit arbeitet, können eventuell die Kosten für die Zahnzusatzversicherung steuerlich geltend gemacht werden. Da ihr eure Steuern gemeinsam erfasst, kannst du unter Umstanden einen Teil deiner Beiträge ebenfalls addieren, sollte die Höchstgrenze noch nicht erreicht sein. Das hängt natürlich von deinem Einkommen ab.

Beispiel: Du verdienst 30.000 Euro pro Jahr und deine Frau bezieht kein Gehalt. Ihr seid gesetzlich versichert und deine Frau ist beitragsfrei. So schlagen nur die Kosten für deine Kranken- und Pflegeversicherung zu Buche. Je nach Kasse zahlst du zum Beispiel 2.700 Euro pro Jahr. Kommen nur geringe Kosten für weitere Versicherungen hinzu, kannst du die Zahnzusatzversicherung steuerlich absetzen.

Ist es sinnvoll, die Zahnzusatzversicherung steuerlich abzusetzen?

Ja, es kann sinnvoll sein, die Zahnzusatzversicherung steuerlich geltend zu machen, wenn Ihre Versicherungsbeiträge unter dem absetzbaren Höchstbetrag liegen. Dies kann Dir ermöglichen, einen Teil Deiner Beiträge zurückzuerhalten.

Ob Du den Höchstbetrag ausschöpfst, hängt von Deiner persönlichen Situation ab:

Kostenlose Mitversicherung: Wenn Du als Ehepartner:in oder Familienmitglied kostenlos in der gesetzlichen Krankenversicherung Deiner Eltern oder Deines Ehepartners versichert bist und eine eigene Steuernummer hast, kannst Du die Summe des steuerlichen Höchstbetrags für deine private Zahnzusatzversicherung nutzen. Da Du keine eigenen Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung zahlst, bleibt mehr Spielraum für die Absetzbarkeit der Zahnzusatzversicherung.
 
Studierende: Aufgrund der geringen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung profitieren Studierende besonders vom Absetzen der Zahnzusatzversicherung in der Steuererklärung.

Weitere Zusatzversicherungen: Wenn Du zusätzlich andere Versicherungen wie eine Pflegezusatzversicherung abgeschlossen hast, kannst Du auch diese Beiträge steuerlich geltend machen.

Wo trage ich die Zahnzusatzversicherung in der Steuererklärung ein?

Im Allgemeinen kannst du als privat Versicherter deine Krankenversicherung in der Anlage "Vorsorgeaufwand" in Zeile 28 eintragen. Gesetzlich Versicherte mit privater Zusatzversicherung nutzen die Zeile 23 für die Zahnzusatzversicherung in der Steuererklärung, um ihre Versicherung absetzen zu können. Mittlerweile brauchst du keine Kopie des Vertrags und keinen Beweis der Prämienzahlung mehr anzufügen. Denn seit 2019 verlangt das Finanzamt Belege nur noch auf Nachfrage. Praktisch, denn so brauchst du keine Dokumente einzuscannen, wenn du die Zahnzusatzversicherung über Elster steuerlich absetzen willst.

Wie gebe ich Erstattungen meiner Zahnzusatzversicherung in der Steuererklärung an?

Wenn dir deine Zahnzusatzversicherung bereits bestimmte Beträge erstattet hat, sind sie ebenfalls in der Steuererklärung anzugeben. Sagen wir, du hast eine professionelle Zahnreinigung für 100 Euro vornehmen lassen. Deine Zahnzusatzversicherung übernimmt 70 Euro. Diesen Betrag musst du nun von der Jahresprämie abziehen. Kostet dein Tarif 160 Euro im Jahr, veranschlagst du also 90 Euro in der Steuererklärung. Je geringer der Betrag, desto größer die Chance, dass du ihn überhaupt angeben kannst und unterhalb der geforderten Grenze liegst. Wobei sich natürlich nichts ändert, wenn du gut verdienst. Denn dann befindest du dich weit über der Absetzungsgrenze für Vorsorgeaufwendungen.

Was passiert, wenn meine Zahnzusatzversicherung nicht alle Kosten meiner Zahnbehandlung deckt?

Je nach Police kann es sein, dass deine Zahnzusatzversicherung nicht alle Kosten übernimmt. Wenn du beispielsweise eine Zahnkorrektur vornehmen lässt oder Implantate brauchst, schießt die Versicherung je nach Tarif nur einen Teil bei. Den Rest musst du selbst zahlen.
 

Welche Zahnarztkosten kannst Du von der Steuer absetzen?

Du kannst nicht nur die Beiträge für eine Zahnzusatzversicherung steuerlich absetzen, sondern auch Krankheitskosten, wie Zahnersatz und Zahnbehandlungen. Diese zählen zu den außergewöhnlichen Belastungen.

Wurden dir solche Kosten von deiner Versicherung erstattet und du hast es versäumt, die Rechnung einzureichen, berücksichtigt das Finanzamt sie nicht. Den Eigenanteil, den viele Zahnzusatzversicherungen nicht abdecken, kannst du jedoch absetzen.

Die Krankheitskosten wirken sich nur steuermindernd aus, wenn sie medizinisch notwendig waren und die zumutbare Belastung überschreiten. Diese Belastungsgrenze hängt von deinem Einkommen, Familienstand und der Zahl deiner Kinder ab. Mit einem kostenfreien Rechner der Finanzverwaltung kannst du deine individuelle Belastung ermitteln.

Für die Steuererklärung trägst du die Kosten in der Anlage Außergewöhnliche Belastungen, Zeile 31 ein.

Einen vollumfänglichen Schutz bietet zum Beispiel der ottonova First Class Tarif

Erfahre deinen Beitrag und welche Premium-Leistungen unsere Zahnzusatzversicherung abgedeckt!

Wenn zusätzliche Kosten anfallen, kannst du sie in der Steuererklärung angeben. Sie gelten als „außergewöhnliche Belastungen“. Das Finanzamt erkennt sie an, wenn du über einer bestimmten Grenze liegst. Wie hoch sie ist, hängt von deinem Familienstand und deinem Jahreseinkommen ab.

Beispiel für eine Zahnzusatzversicherung in der Steuererklärung: 

Nehmen wir an, dass du 50.000 Euro netto im Jahr verdienst, Single bist und keine Kinder hast. Weil es deine Eltern in der Kindheit versäumt haben, mit dir zum Kieferorthopäden zu gehen, hast du heute schiefe Zähne. Das möchtest du ändern und entscheidest dich für eine unsichtbare Zahnspange. Die gesamte Behandlung kostet 6.000 Euro, die deine Zahnzusatzversicherung nicht übernimmt, da du einen günstigen Tarif mit hohem Selbstbehalt gewählt hast. Nach einer kurzen Rechnung wird klar: Deine persönliche Belastungsgrenze liegt bei 3.000 Euro (50.000 Euro mal 0,06). Das bedeutet, 3.000 Euro kannst du von der Steuer absetzen. Wie hoch die Steuerersparnis am Ende ist, hängt von deinem Steuersatz ab.

Jetzt weißt du, ob und wie du die Zahnzusatzversicherung in deiner Steuererklärung angeben kannst. Damit du die Zahnzusatzversicherung möglichst selten brauchst und lange Freude an deinen Zähnen hast, haben wir noch mehr Tipps für dich zusammengestellt.